ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФА-ЛОМБАРД" ИНН:0278160198 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88124402 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года280156
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года156356
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1567
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6748
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года295223
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года223404
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года295223
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года223404
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года264196
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года196158
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года274206
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года206168
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2117
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1711
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2117
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17236
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года295223
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года223404
21103 Выручка за отчетный год614720
21104 Выручка за предыдущий год7202310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год250385
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3851771
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год364335
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год335539
22103 Коммерческие расходы за отчетный год270261
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год261478
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9474
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7461
23503 Прочие расходы за отчетный год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8774
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7461
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1815
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1512
24603 Прочее за отчетный год121
24604 Прочее за предыдущий год210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6838
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3849
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6838
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3849

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ЛОМБАРД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ЛОМБАРД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ЛОМБАРД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (68)/Стоимость активов (295) = 23.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ЛОМБАРД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (94)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (250+270+0) = 18.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ЛОМБАРД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (94)/Выручка (614) = 15.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ЛОМБАРД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (68)/Выручка (614) = 11.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ЛОМБАРД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ЛОМБАРД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ЛОМБАРД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ЛОМБАРД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ЛОМБАРД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.929

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.231

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.295

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.048

Индекс Альтмана Z = 22.53

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ЛОМБАРД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.71), коэффициент быстрой ликвидности (14.05), коэффициент текущей ликвидности (14.05), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (15.31%), рентабельность компании (11.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ЛОМБАРД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить