Общество с ограниченной ответственностью "Аудит Консалтинг" ИНН:0278160222 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61167568 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года85000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года199721271815375
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12718153750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года74219692
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года196920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года215641291415467
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12914154670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года215641291415467
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12914154670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18040196411085
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1964110850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18050197411095
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1974110950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3514109404372
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1094043720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3514109404372
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1094043720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года215641291415467
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12914154670
21103 Выручка за отчетный год436500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год436500
22203 Управленческие расходы за отчетный год181100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год255400
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год27900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год227600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год206800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год206800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аудит Консалтинг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аудит Консалтинг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аудит Консалтинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2068)/Стоимость активов (21564) = 9.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аудит Консалтинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2554)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1811) = 141.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аудит Консалтинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2554)/Выручка (4365) = 58.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аудит Консалтинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2068)/Выручка (4365) = 47.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аудит Консалтинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аудит Консалтинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аудит Консалтинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аудит Консалтинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аудит Консалтинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.837

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.137

Индекс Альтмана Z = 11.91

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аудит Консалтинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (5.89), коэффициент текущей ликвидности (6.14), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (58.51%), рентабельность компании (47.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аудит Консалтинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить