Общество с ограниченной ответственностью "Инженерно-технический центр "Информационно-Измерительная Техника" ИНН:0278160430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61166849 ОКВЭД:40.30.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1284151159
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41511594800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года372569
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2569837
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1654401228
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44012285637
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1654401228
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44012285637
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1554301218
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43012185364
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1554301218
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43012185627
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1654401228
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44012285637
21103 Выручка за отчетный год1924164149179
21104 Выручка за предыдущий год641491798474
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1915664109087
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год641090878468
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85492
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4926
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год85492
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4926
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год85492
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4926
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год85474
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4765
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технический центр Информационно-Измерительная Техника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технический центр Информационно-Измерительная Техника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технический центр Информационно-Измерительная Техника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (85)/Стоимость активов (165) = 51.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технический центр Информационно-Измерительная Техника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19156+0+0) = 0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технический центр Информационно-Измерительная Техника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (85)/Выручка (19241) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технический центр Информационно-Измерительная Техника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (85)/Выручка (19241) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технический центр Информационно-Измерительная Техника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технический центр Информационно-Измерительная Техника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технический центр Информационно-Измерительная Техника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технический центр Информационно-Измерительная Техника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технический центр Информационно-Измерительная Техника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.515

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.515

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Индекс Альтмана Z = 5.608

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технический центр Информационно-Измерительная Техника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.44%), рентабельность компании (0.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технический центр Информационно-Измерительная Техника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить