ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШТОП" ИНН:0278160825 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61169434 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1780200
11504 Основные средства на конец предыдущего года1808200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года178021808213773
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18082137735382
12103 Запасы на конец отчетного года381423772042
12104 Запасы на конец предыдущего года237720425065
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года16328332134
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года28332134742
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1282944242384
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года501823842532
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4715111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151116
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1685396496671
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1024366718345
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года346562773120444
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года283252044413727
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2258-1278-991
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1278-991-878
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2243-1263-976
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1263-976-863
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года453043505800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года435058003100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года453043505800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года435058003100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года230192174210680
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21742106809972
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года934929024940
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года349649401518
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года323682464415620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года252381562011490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года346562773120444
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года283252044413727
21103 Выручка за отчетный год228741325013206
21104 Выручка за предыдущий год13250132067272
21203 Себестоимость продаж за отчетный год200241201811314
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11655113146595
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год285012321892
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15951892677
22103 Коммерческие расходы за отчетный год306613621758
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13621758999
22203 Управленческие расходы за отчетный год24400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год36300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-460-130134
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-130134-322
23303 Проценты к уплате за отчетный год6345101
23304 Проценты к уплате за предыдущий год45101122
23403 Прочие доходы за отчетный год92641
23404 Прочие доходы за предыдущий год6410
23503 Прочие расходы за отчетный год549117186
23504 Прочие расходы за предыдущий год11718656
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-980-286-112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-286-112-500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-980-286-112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-286-112-500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-980-286-112
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-286-112-500
32003 Величина капитала на 311500
32007 Величина капитала на 31-127800
32008 Величина капитала на 31-126300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))98000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)98000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))98000
33218 Убыток (ИТОГО)98000
33003 Величина капитала на 311500
33007 Величина капитала на 31-225800
33008 Величина капитала на 31-224300
36003 Чистые активы на 31-225200
36004 Чистые активы на 31-126300
41103 Поступления – всего за отчетный год2168900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2146900
41193 Прочие поступления за отчетный год22000
41203 Платежи – всего за отчетный год2582500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2052800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год81300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год200
41293 Прочие платежи за отчетный год448200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-413600
43103 Поступления – всего за отчетный год201000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год201000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год201000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-212600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-980)/Стоимость активов (34656) = -2.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-460)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20024+3066+244) = -1.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-460)/Выручка (22874) = -2.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-980)/Выручка (22874) = -4.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.217

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.061

Индекс Альтмана Z = 1.08

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-2.01%), рентабельность компании (-4.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить