Общество с ограниченной ответственностью "Комплектремстрой-АЗС" ИНН:0278160857 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61169658 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года325273327133869
11504 Основные средства на конец предыдущего года332713386936162
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года230817671226
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года17671226728
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года348353503835095
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года350383509536890
12103 Запасы на конец отчетного года252520
12104 Запасы на конец предыдущего года252020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2234621626
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46216265577
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года600300300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года300300500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года425
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8497921949
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года79219496103
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года356843583037044
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года358303704442993
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года252520
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года252020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года652146094481
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года460944813866
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года654646344501
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года463445013886
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года274132503823563
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года250382356323563
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года274132503823563
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года250382356323563
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года94053057955
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5305795511636
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года689565546
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5655463237
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года96288479
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года288479671
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года172561588980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6158898015544
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года356843583037044
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года358303704442993
21103 Выручка за отчетный год846084607259
21104 Выручка за предыдущий год846072594500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год846084606457
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год846064574500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год600467735533
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год677355332986
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24561687924
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16879241514
23403 Прочие доходы за отчетный год110
23404 Прочие доходы за предыдущий год10741
23503 Прочие расходы за отчетный год651525136
23504 Прочие расходы за предыдущий год1525136140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2392163781
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1637812115
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год48035166
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35166432
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1912128615
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1286151683
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1912128615
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1286151683
32003 Величина капитала на 31252020
32007 Величина капитала на 31460944813866
32008 Величина капитала на 31463445013886
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1912128615
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1912133615
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1912128615
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1912128615
33003 Величина капитала на 31252520
33007 Величина капитала на 31652146094481
33008 Величина капитала на 31654646344501
36003 Чистые активы на 31654646344501
36004 Чистые активы на 31463445013886
41103 Поступления – всего за отчетный год10120999310380
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1011999937624
41193 Прочие поступления за отчетный год102756
41203 Платежи – всего за отчетный год783396096902
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год363454974719
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14981120486
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год249340191
41293 Прочие платежи за отчетный год245226521499
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год22873843478
42103 Поступления – всего за отчетный год700200
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год700200
42203 Платежи – всего за отчетный год37000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год37000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3000200
43103 Поступления – всего за отчетный год94053255925
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год94053055925
43203 Платежи – всего за отчетный год293057079606
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год293056879606
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1990-382-3681
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-32-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комплектремстрой-АЗС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комплектремстрой-АЗС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комплектремстрой-АЗС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1912)/Стоимость активов (35684) = 5.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комплектремстрой-АЗС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2456)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+6004+0) = 40.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комплектремстрой-АЗС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2456)/Выручка (8460) = 29.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комплектремстрой-АЗС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1912)/Выручка (8460) = 22.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комплектремстрой-АЗС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплектремстрой-АЗС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплектремстрой-АЗС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплектремстрой-АЗС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комплектремстрой-АЗС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.225

Индекс Альтмана Z = 0.889

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комплектремстрой-АЗС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (29.03%), рентабельность компании (22.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комплектремстрой-АЗС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить