Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационная компания" ИНН:0278161339 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61173134 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года103459496
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33882485219406
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года248521940619406
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33902588720001
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года258872000119506
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33902588720001
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года258872000119506
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-609040632914
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года433329147018
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года91981856515284
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года185651528411127
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28329881803
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года298818031361
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года94812182417087
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года215531708712488
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33902588720001
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года258872000119506
21103 Выручка за отчетный год639639181075
21104 Выручка за предыдущий год39181075777
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13271961524
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1961524898
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50691957551
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1957551-121
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50691957551
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1957551-121
23303 Проценты к уплате за отчетный год950983941
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9839411160
23403 Прочие доходы за отчетный год1242577140
23404 Прочие доходы за предыдущий год577140155
23503 Прочие расходы за отчетный год1502647130
23504 Прочие расходы за предыдущий год47130135
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-96651504-380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1504-380-1261
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-96651504-380
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1504-380-1329

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационная компания

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационная компания

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9665)/Стоимость активов (3390) = -285.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5069)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1327+0+0) = 381.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5069)/Выручка (6396) = 79.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9665)/Выручка (6396) = -151.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.8

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.917

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.851

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.851

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.642

Индекс Альтмана Z = -23.112

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (-1.8), рентабельность продукции (79.25%), рентабельность компании (-151.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить