Общество с ограниченной ответственностью "Кабельные Системы" ИНН:0278161466 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61174369 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года345109196
11504 Основные средства на конец предыдущего года45109196377
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3451090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года451091960
12103 Запасы на конец отчетного года46761375314
12104 Запасы на конец предыдущего года61375314888
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36442387103038996
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2387103038996991
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года312116364754
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1636475436
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года72324636104250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46361042593640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72354681105349560
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46811053495602292
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года128123117105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12311710581
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2777806100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года78061000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6667369297219110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3692972191102211
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1638686345
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года86863450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71074558104170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45581041794550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72354681105349560
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46811053495602292
21103 Выручка за отчетный год1601993371755221241
21104 Выручка за предыдущий год9337175522124117791
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1588291451747421167
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9145174742116717701
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год137192780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19278740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год137192780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19278740
23503 Прочие расходы за отчетный год1311856344
23504 Прочие расходы за предыдущий год1856344481
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год715300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1136
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год561224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год61224-401
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31113000
32008 Величина капитала на 31123000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31118000
33008 Величина капитала на 31128000
36003 Чистые активы на 31128000
36004 Чистые активы на 31123000
41103 Поступления – всего за отчетный год18765000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18539000
41193 Прочие поступления за отчетный год226000
41203 Платежи – всего за отчетный год16790000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15258000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год551000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год98000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1000
41293 Прочие платежи за отчетный год882000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1975000
43103 Поступления – всего за отчетный год59000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год59000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год503000
43293 Прочие платежи за отчетный год59000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-503000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1472000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кабельные Системы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кабельные Системы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кабельные Системы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (7235) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кабельные Системы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15882+0+0) = 0.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кабельные Системы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (137)/Выручка (16019) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кабельные Системы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (16019) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кабельные Системы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кабельные Системы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кабельные Системы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кабельные Системы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кабельные Системы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 0.541

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кабельные Системы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.86%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кабельные Системы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить