Общество с ограниченной ответственностью "Иремель" ИНН:0278161650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61175759 ОКВЭД:51.47.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1079039804041938
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80574041938962
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года646348289212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52892121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11436432869330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года806269339500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1143643286933950
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80626933950963
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6555163730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4203733480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года665526383358
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года430383358337
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1077038026550592
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года76326550592626
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10771380265500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года763265505920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1143643286933950
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80626933950963
21103 Выручка за отчетный год650595410411
21104 Выручка за предыдущий год595410411444
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6505954100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5954104110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год145103660
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10366720
22203 Управленческие расходы за отчетный год3313133130
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3133133130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год174179310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17931260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год174179310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17931260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год353665
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год366517
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1391432521
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год143252167
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год139143250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14325210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Иремель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Иремель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Иремель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (139)/Стоимость активов (11436) = 1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Иремель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (174)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+145+331) = 36.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Иремель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (174)/Выручка (650) = 26.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Иремель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (139)/Выручка (650) = 21.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Иремель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Иремель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Иремель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Иремель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Иремель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.058

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.062

Индекс Альтмана Z = 0.586

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Иремель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (26.77%), рентабельность компании (21.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Иремель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить