Общество с ограниченной ответственностью "Лидер Групп" ИНН:0278161868 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61176761 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2125290
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2529330
11503 Основные средства на конец отчетного года22299420331212738412508
11504 Основные средства на конец предыдущего года203312127384125088996
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2230152033371274130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года203337127413125410
12103 Запасы на конец отчетного года92330620884102023315
12104 Запасы на конец предыдущего года6208841020233158084
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года506030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67200107301111266319
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10730111126629512470
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года28500000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года386224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года622431
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года188068169901521480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16990152148296580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41108337323817956142199
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3732381795614219929581
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1171111707123700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1170712370-6750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года117211171712380-665
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1171712380-665-3051
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года249465229645103000380
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2296451030003807065
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2494652296451030000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2296451030003800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1242351158855477135310
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года115885547713531020942
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года256621599194106600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15991941066004474
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года149897131876641810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13187664181424840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41108337323817956142199
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3732381795614219929581
21103 Выручка за отчетный год85689709135541239252
21104 Выручка за предыдущий год70913554123925232136
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68304514793722836323
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51479372283311630335
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1738519434181840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год194341818461360
22203 Управленческие расходы за отчетный год9059857455630
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8574556332070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год832610860126210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год108601262129290
23203 Проценты к получению за отчетный год67230130
23204 Проценты к получению за предыдущий год301300
23303 Проценты к уплате за отчетный год63601102712810463
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11027128104631412
23403 Прочие доходы за отчетный год54631115000330
23404 Прочие доходы за предыдущий год311150003301892
23503 Прочие расходы за отчетный год296610121702355
23504 Прочие расходы за предыдущий год101217023551281
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год218-567131120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5671311224410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год214966655
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9666550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4-663130462386
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6631304623861000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4-663130460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6631304623860
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3111707000
32008 Величина капитала на 3111717000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3111711000
33008 Величина капитала на 3111721000
36003 Чистые активы на 3111721000
36004 Чистые активы на 3111717000
41103 Поступления – всего за отчетный год115065000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год97847000
41193 Прочие поступления за отчетный год17218000
41203 Платежи – всего за отчетный год140228000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год67351000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2616000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год21679000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год113000
41293 Прочие платежи за отчетный год48469000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-25163000
42203 Платежи – всего за отчетный год2550000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год2550000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2550000
43103 Поступления – всего за отчетный год128889000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год128889000
43203 Платежи – всего за отчетный год101145000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год101145000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год27744000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период31000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лидер Групп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лидер Групп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лидер Групп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (411083) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лидер Групп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8326)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68304+0+9059) = 10.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лидер Групп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8326)/Выручка (85689) = 9.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лидер Групп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (85689) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лидер Групп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер Групп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер Групп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер Групп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лидер Групп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.395

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = 2.628

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лидер Групп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (9.72%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лидер Групп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить