ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "М-СЕРВИС" ИНН:0278161931 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61170584 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года29465294652946529465
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года29465294652946529465
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2946529465294650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2946529465294650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4329703294
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года97032943294
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года267751201400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года512014000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года272021450391877
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года214503918771878
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5829543151790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5431517951710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35294348963464434636
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34896346443463634637
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3460034600346000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3460034600346000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года668291400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29140360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35268348913464034636
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34891346403463634637
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35294348963464434636
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34896346443463634637
22203 Управленческие расходы за отчетный год13694110
22204 Управленческие расходы за предыдущий год941100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-136-94-110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-94-1100
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год56231490789670
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год14907896700
23203 Проценты к получению за отчетный год61961000
23204 Проценты к получению за предыдущий год610000
23503 Прочие расходы за отчетный год4186520
23504 Прочие расходы за предыдущий год865202
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60651533789040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15337890400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год888601
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год86001
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5977152518904-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год152518904-11
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год59771525189040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год152518904-10
32003 Величина капитала на 3134600000
32007 Величина капитала на 31291000
32008 Величина капитала на 3134891000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5977000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5977000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5977000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5977000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5600000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5600000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5600000
33278 Дивиденды (ИТОГО)5600000
33003 Величина капитала на 3134600000
33007 Величина капитала на 31668000
33008 Величина капитала на 3135268000
36003 Чистые активы на 3135268000
36004 Чистые активы на 3134891000
41103 Поступления – всего за отчетный год5740000
41193 Прочие поступления за отчетный год5740000
41203 Платежи – всего за отчетный год5848000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год85000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год68000
41293 Прочие платежи за отчетный год5695000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-108000
42103 Поступления – всего за отчетный год7363000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1740000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год5623000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год7363000
43203 Платежи – всего за отчетный год4749000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год4749000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4749000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2506000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5977)/Стоимость активов (35294) = 16.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-136)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+136) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-136)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5977)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1254.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1254.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 104.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.164

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.169

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1356.462

Индекс Альтмана Z = 1427.068

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (104.62), коэффициент быстрой ликвидности (1254.5), коэффициент текущей ликвидности (1254.5), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить