Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоТехИмпорт" ИНН:0278161956 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61177184 ОКВЭД:51.15.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года30721670104024
12104 Запасы на конец предыдущего года16701040241
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года835315495445035512
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1549544503551227010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45567369031072
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7369031072679
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1598117238123930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1723812393366080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15981172381241836670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17238124183667027690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14456784385655427
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7843856554271618
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15259395385331243
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года939538533124323372
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1525939538530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года93953853312430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15981172381241836670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17238124183667027690
21103 Выручка за отчетный год38936212556488984873
21104 Выручка за предыдущий год21255648898487331568
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31769201136028579347
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20113602857934729628
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7167114246040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1142460455260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7167114246040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1142460455260
23403 Прочие доходы за отчетный год32941081081498
23404 Прочие доходы за предыдущий год1081081498106
23503 Прочие расходы за отчетный год2301902771571
23504 Прочие расходы за предыдущий год902771571177
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8160116044350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1160443554530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16343338901094
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3338901094375
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год652682735454359
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год827354543591494

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоТехИмпорт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоТехИмпорт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоТехИмпорт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6526)/Стоимость активов (15981) = 40.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоТехИмпорт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7167)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31769+0+0) = 22.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоТехИмпорт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7167)/Выручка (38936) = 18.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоТехИмпорт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6526)/Выручка (38936) = 16.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоТехИмпорт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоТехИмпорт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоТехИмпорт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоТехИмпорт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоТехИмпорт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.905

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.408

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.511

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.479

Индекс Альтмана Z = 20.654

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоТехИмпорт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.99), коэффициент быстрой ликвидности (8.46), коэффициент текущей ликвидности (10.48), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (18.41%), рентабельность компании (16.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоТехИмпорт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить