Общество с ограниченной ответственностью "Республиканский Экспертный Центр" ИНН:0278162237 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61179326 ОКВЭД:74.87.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1000
12104 Запасы на конец предыдущего года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года185010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24276
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года525286
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года525289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-24600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-36-246-98
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-236-1080
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25230178
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2301770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63689
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года88298187
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2882040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года525289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52960
21103 Выручка за отчетный год13106141186
21104 Выручка за предыдущий год61411860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1310-142-108
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год614-1080
22203 Управленческие расходы за отчетный год106800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год75600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год242-142-108
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-142-1080
23403 Прочие доходы за отчетный год17440
23404 Прочие доходы за предыдущий год4400
23503 Прочие расходы за отчетный год18400
23504 Прочие расходы за предыдущий год2100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год241-138-108
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-119-1080
24603 Прочее за отчетный год4100
24604 Прочее за предыдущий год1900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год200-138-108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-138-1080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Республиканский Экспертный Центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Республиканский Экспертный Центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Республиканский Экспертный Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (200)/Стоимость активов (52) = 384.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Республиканский Экспертный Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (242)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1068) = 22.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Республиканский Экспертный Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (242)/Выручка (1310) = 18.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Республиканский Экспертный Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (200)/Выручка (1310) = 15.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Республиканский Экспертный Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Республиканский Экспертный Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Республиканский Экспертный Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Республиканский Экспертный Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.69

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Республиканский Экспертный Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.212

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.846

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.635

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.409

Индекс Альтмана Z = 41.865

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Республиканский Экспертный Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.69), рентабельность продукции (18.47%), рентабельность компании (15.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Республиканский Экспертный Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить