Общество с ограниченной ответственностью "Айс - Сервис" ИНН:0278162389 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61179651 ОКВЭД:74.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года202020
12104 Запасы на конец предыдущего года202020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года175736
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года736795
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7318644
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года186441720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26845700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года457002535
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26845700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года457002535
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года110-1672
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-16722490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13019692
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года196922510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года138268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26825
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года138268
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26825
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26845700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года457002535
21103 Выручка за отчетный год446180
21104 Выручка за предыдущий год1800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год316151288
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год151288302
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год130-133-288
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-133-288-302
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год130-133-288
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-133-288-302
23503 Прочие расходы за отчетный год7923
23504 Прочие расходы за предыдущий год9236
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год123-142-311
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-142-311-308
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год110-142-334
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-142-334-358
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год110-142-334
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-142-334-358

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Айс - Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Айс - Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Айс - Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (110)/Стоимость активов (268) = 41.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Айс - Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (316+0+0) = 41.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Айс - Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (130)/Выручка (446) = 29.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Айс - Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (110)/Выручка (446) = 24.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Айс - Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айс - Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айс - Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айс - Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Айс - Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.485

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.41

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.459

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.942

Индекс Альтмана Z = 8.592

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Айс - Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (1.8), коэффициент текущей ликвидности (1.94), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (29.15%), рентабельность компании (24.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Айс - Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить