Общество с ограниченной ответственностью "Компания СтройТрест №7" ИНН:0278162879 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61183782 ОКВЭД:45.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года231285293
12104 Запасы на конец предыдущего года285293275
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года951
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5122
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года281312
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131254
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года268303306
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года303306351
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года268303306
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года303306352
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года116-5
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6-5-17
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21165
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года165-7
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года173173173
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года173173203
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74114128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года114128156
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года247287301
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года287301359
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года268303306
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года303306352
21103 Выручка за отчетный год13607471190
21104 Выручка за предыдущий год74711901037
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13457301138
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7301138976
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год151752
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год175261
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год151721
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17216
23503 Прочие расходы за отчетный год946
23504 Прочие расходы за предыдущий год467
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61315
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1315-1
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год123
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1112-1
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год51112
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1112-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания СтройТрест 7

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания СтройТрест 7

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания СтройТрест 7

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (268) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания СтройТрест 7

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1345+0+0) = 1.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания СтройТрест 7

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (1360) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания СтройТрест 7

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (1360) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания СтройТрест 7

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания СтройТрест 7

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания СтройТрест 7

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания СтройТрест 7

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания СтройТрест 7

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.724

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.085

Индекс Альтмана Z = 5.048

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания СтройТрест 7

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (1.1%), рентабельность компании (0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания СтройТрест 7

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить