Общество с ограниченной ответственностью "СМС-Сервис" ИНН:0278162981 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61183977 ОКВЭД:51.87.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1121311500
11504 Основные средства на конец предыдущего года13115000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1121311500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13115000
12103 Запасы на конец отчетного года4276339528811282
12104 Запасы на конец предыдущего года339628811283443
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1747670811179
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года670811178415
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1024962711588
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4962711588406
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6125456164030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4562640320490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6236469365522049
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4693655320491264
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3677394134731471
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года394134731471587
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года125008500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13097522230578
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7522230578677
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года255975230800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года75230805780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6236469365522049
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4693655320491264
21103 Выручка за отчетный год468326885203258279
21104 Выручка за предыдущий год268852032582798065
21203 Себестоимость продаж за отчетный год479325620177357142
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год256201773571427570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-110126525900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1265259011370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-110126525900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1265259011370
23403 Прочие доходы за отчетный год1116420
23404 Прочие доходы за предыдущий год1164200
23503 Прочие расходы за отчетный год6921611333
23504 Прочие расходы за предыдущий год2161133317
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-178116525190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1165251911040
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23350422196
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1789322015883
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9322015883382

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СМС-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СМС-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СМС-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-178)/Стоимость активов (6236) = -2.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СМС-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4793+0+0) = -2.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СМС-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-110)/Выручка (4683) = -2.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СМС-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-178)/Выручка (4683) = -3.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СМС-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМС-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМС-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМС-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СМС-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.772

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.437

Индекс Альтмана Z = 6.284

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СМС-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (2.39), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (-2.35%), рентабельность компании (-3.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СМС-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить