Общество с ограниченной ответственностью "СтройЮрист" ИНН:0278163375 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61186378 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года162119177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года119648202
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года162119177
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года119648202
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года172129187
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129658212
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года172129187
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года129658212
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года172129187
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129658212
21103 Выручка за отчетный год134419382150
21104 Выручка за предыдущий год193824942494
21203 Себестоимость продаж за отчетный год117514611526
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год146117501750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год169477624
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год477744744
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год169477624
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год477744744
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год169477624
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год477744744
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год81116129
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год116150150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88361495
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год361594594

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройЮрист

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройЮрист

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройЮрист

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (88)/Стоимость активов (172) = 51.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройЮрист

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1175+0+0) = 14.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройЮрист

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (169)/Выручка (1344) = 12.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройЮрист

Рентабельность компании

Чистая прибыль (88)/Выручка (1344) = 6.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройЮрист

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройЮрист

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройЮрист

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройЮрист

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройЮрист

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.942

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.512

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.983

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 17.604

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройЮрист

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (12.57%), рентабельность компании (6.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройЮрист

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить