Общество с ограниченной ответственностью "Группа компаний ТРИ" ИНН:0278163400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61186208 ОКВЭД:74.87.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года842092600
11504 Основные средства на конец предыдущего года209260032
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года842092600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20926000
12103 Запасы на конец отчетного года3945011840
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3924470
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года44700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54691174567805041
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года117456780504116313
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1146372734430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46372734423211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года981716386107450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года163861074554710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года990116595110055471
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1659511005547117532
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1313130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года318142240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14224710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3311553784
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года155378446
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года514154348600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года514154348600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9570159269425417
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15926942541717486
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года95701592694250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1592694255270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года990116595110055471
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1659511005547117532
21103 Выручка за отчетный год14142244681450826398
21104 Выручка за предыдущий год2446814508263983150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28418663957820358
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год86639578203583113
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год113011580549300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15805493060400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год108621500041000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год15000410000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4398058300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год80583060400
23303 Проценты к уплате за отчетный год61936120
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19361200
23403 Прочие доходы за отчетный год3121586847
23404 Прочие доходы за предыдущий год15868470
23503 Прочие расходы за отчетный год3424703596039
23504 Прочие расходы за предыдущий год470359603916
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4033002470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год300247480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год82924910
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9249104
24603 Прочее за отчетный год3661740
24604 Прочее за предыдущий год6617400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3181422438
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год142243817
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год318142240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14224380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний ТРИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний ТРИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний ТРИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (318)/Стоимость активов (9901) = 3.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний ТРИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (439)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2841+10862+0) = 3.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний ТРИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (439)/Выручка (14142) = 3.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний ТРИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (318)/Выручка (14142) = 2.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний ТРИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний ТРИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний ТРИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний ТРИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний ТРИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.025

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 0.581

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний ТРИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (3.1%), рентабельность компании (2.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний ТРИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить