Общество с ограниченной ответственностью "Контек-Башкортостан" ИНН:0278163537 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61186958 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года98111583020281
12104 Запасы на конец предыдущего года15830202814832
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года195543
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года55430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года896519846037
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года198460373783
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года246016730
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года167301296
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10247385
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года24738510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года212651813227476
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18132274769921
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года212651813227478
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18132274789941
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года614855144157
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года551441573695
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года616855344177
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года553441773715
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года150971259823301
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12598233016226
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года150971259823301
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12598233016226
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года212651813227478
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18132274789941
21103 Выручка за отчетный год256204622720406
21104 Выручка за предыдущий год462272040628783
21203 Себестоимость продаж за отчетный год245634442219237
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год444221923726893
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год105718051169
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год180511691890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год105718051169
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год180511691890
23403 Прочие доходы за отчетный год1800
23503 Прочие расходы за отчетный год346483
23504 Прочие расходы за предыдущий год648350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год104117411086
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год174110861840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год208348217
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год348217368
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8331393869
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13938691472
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8331393869
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13938691472
32003 Величина капитала на 312000
32007 Величина капитала на 31551400
32008 Величина капитала на 31553400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))83300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)83300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))83300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)83300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)19900
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19900
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)19900
33003 Величина капитала на 312000
33007 Величина капитала на 31614800
33008 Величина капитала на 31616800
36003 Чистые активы на 31616300
36004 Чистые активы на 31552400
41103 Поступления – всего за отчетный год1171700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1167400
41193 Прочие поступления за отчетный год4300
41203 Платежи – всего за отчетный год1164400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год731900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год158100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год24800
41293 Прочие платежи за отчетный год249600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Контек-Башкортостан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Контек-Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Контек-Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (833)/Стоимость активов (21265) = 3.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Контек-Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1057)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24563+0+0) = 4.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Контек-Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1057)/Выручка (25620) = 4.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Контек-Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (833)/Выручка (25620) = 3.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Контек-Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контек-Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контек-Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контек-Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Контек-Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.29

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.409

Индекс Альтмана Z = 2.788

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Контек-Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (4.13%), рентабельность компании (3.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Контек-Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить