Общество с ограниченной ответственностью "Авторемонт" ИНН:0278163760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64121853 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года147412331641
11504 Основные средства на конец предыдущего года123316411591
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года147412331641
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года123316411591
12103 Запасы на конец отчетного года8849685948
12104 Запасы на конец предыдущего года496859485366
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19087135337032
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1353370324162
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года580052602600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года526026000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35090386
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года90386454
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года253252385115966
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23851159669982
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года267992508417607
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года250841760711573
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года252510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года251010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года255002416116881
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года241611688110498
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года255252418616891
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года241861689110508
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1274898716
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8987161065
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1274898716
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8987161065
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года267992508417607
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года250841760711573
21103 Выручка за отчетный год428144074429064
21104 Выручка за предыдущий год407442906419140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24590160949478
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1609494785644
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год182242465019586
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год246501958613496
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1298283977262
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год839772626416
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год52421625312324
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16253123247080
23203 Проценты к получению за отчетный год550201
23204 Проценты к получению за предыдущий год2012
23403 Прочие доходы за отчетный год36357412
23404 Прочие доходы за предыдущий год3574120
23503 Прочие расходы за отчетный год11421297747
23504 Прочие расходы за предыдущий год1297747882
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46861533311990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15333119906200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год827847
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год784725
24603 Прочее за отчетный год4050
24604 Прочее за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45641525011943
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15250119436175
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45641525011943
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15250119436175

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авторемонт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авторемонт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авторемонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4564)/Стоимость активов (26799) = 17.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авторемонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5242)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24590+12982+0) = 13.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авторемонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5242)/Выручка (42814) = 12.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авторемонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4564)/Выручка (42814) = 10.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авторемонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авторемонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авторемонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авторемонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авторемонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.897

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.175

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.035

Индекс Альтмана Z = 28.651

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авторемонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (15.26), коэффициент текущей ликвидности (15.33), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (12.24%), рентабельность компании (10.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авторемонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить