ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОЛБАЗИНСКИЙ КИРПИЧ" ИНН:0278163840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61188302 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года118802236243602
12104 Запасы на конец предыдущего года22362436027124
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52108433178348
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43317834812456
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года223379347
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37934781
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года642116605852297
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года660585229719661
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года642116605866591
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года660586659123855
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10520-130493077
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1304930771416
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года534535894140772
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года589414077211400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года207392016622742
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года201662274211039
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года53900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года747317910763514
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года791076351422439
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года642116605866591
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года660586659123855
21103 Выручка за отчетный год997458847772896
21104 Выручка за предыдущий год884777289689112
21203 Себестоимость продаж за отчетный год963029867272044
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год986727204487103
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3443-10195852
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-101958522009
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3443-10195852
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-101958522009
23304 Проценты к уплате за предыдущий год50420
23403 Прочие доходы за отчетный год690820645
23404 Прочие доходы за предыдущий год8206450
23503 Прочие расходы за отчетный год16036491819
23504 Прочие расходы за предыдущий год6491819256
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2530-15916636
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-159166361753
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2530-15916520
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-159165201402

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛБАЗИНСКИЙ КИРПИЧ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛБАЗИНСКИЙ КИРПИЧ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛБАЗИНСКИЙ КИРПИЧ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2530)/Стоимость активов (64211) = 3.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛБАЗИНСКИЙ КИРПИЧ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3443)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (96302+0+0) = 3.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛБАЗИНСКИЙ КИРПИЧ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3443)/Выручка (99745) = 3.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛБАЗИНСКИЙ КИРПИЧ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2530)/Выручка (99745) = 2.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛБАЗИНСКИЙ КИРПИЧ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛБАЗИНСКИЙ КИРПИЧ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛБАЗИНСКИЙ КИРПИЧ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛБАЗИНСКИЙ КИРПИЧ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛБАЗИНСКИЙ КИРПИЧ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.677

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.141

Х5 = Выручка/Активы = 1.553

Индекс Альтмана Z = 2.13

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.13<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛБАЗИНСКИЙ КИРПИЧ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (3.45%), рентабельность компании (2.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛБАЗИНСКИЙ КИРПИЧ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить