Общество с ограниченной ответственностью "Студия ярких идей "ЛАМПА" ИНН:0278163960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64120440 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года6406576745
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года292900
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года29000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2935406576
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35406576745
12103 Запасы на конец отчетного года2912103103
12104 Запасы на конец предыдущего года1210310314
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года391825627374
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года825627374425
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3489319
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года420840778570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года840778570539
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44987511841146
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года875118411461284
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-27109458502
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года109458502396
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-17119468512
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года119468512406
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года180000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года466576659558
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года576659558874
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года466756659558
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года756659558874
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44987511841146
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года875118411461284
21103 Выручка за отчетный год288279233253273
21104 Выручка за предыдущий год2792332532730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год180219022041820
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2190220418200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10860211211453
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год602112114530
22203 Управленческие расходы за отчетный год9298111741308
22204 Управленческие расходы за предыдущий год981117413080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16-379-53145
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-379-531450
23503 Прочие расходы за отчетный год173003013
23504 Прочие расходы за предыдущий год10430130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1-483-53133
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-483-531330
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год13419450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1-349-4461
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-349-441060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1-349-4461
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-349-441060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Студия ярких идей ЛАМПА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Студия ярких идей ЛАМПА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Студия ярких идей ЛАМПА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (449) = -0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Студия ярких идей ЛАМПА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (180+0+92) = 5.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Студия ярких идей ЛАМПА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (288) = 5.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Студия ярких идей ЛАМПА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (288) = -0.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Студия ярких идей ЛАМПА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Студия ярких идей ЛАМПА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Студия ярких идей ЛАМПА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Студия ярких идей ЛАМПА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Студия ярких идей ЛАМПА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.102

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.036

Индекс Альтмана Z = -0.727

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Студия ярких идей ЛАМПА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (5.56%), рентабельность компании (-0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Студия ярких идей ЛАМПА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить