Общество с ограниченной ответственностью "Нафта-Пласт" ИНН:0278164001 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64120316 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1531530
11503 Основные средства на конец отчетного года555110791536
11504 Основные средства на конец предыдущего года10791536803
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года555112321689
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12321689803
12103 Запасы на конец отчетного года2719940551816
12104 Запасы на конец предыдущего года405518162236
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года108400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года701352342818
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года523428183334
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года225600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5135010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года501012
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года25700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38065100474634
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1004746345655
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43616112796323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1127963236458
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2007070
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года707070
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1286648498
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года648498504
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1486718568
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года718568574
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года124400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40886105614281
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1056142814061
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42130105614281
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1056142815884
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43616112796323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1127963236458
21103 Выручка за отчетный год11215910441263057
21104 Выручка за предыдущий год1044126305743399
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11061310332460779
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1033246077942374
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год154610882278
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год108822781025
22103 Коммерческие расходы за отчетный год24258372045
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8372045654
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-879251233
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год251233371
23403 Прочие доходы за отчетный год24960212
23503 Прочие расходы за отчетный год82564153
23504 Прочие расходы за предыдущий год6415364
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год792187219
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год187219165
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1543744
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год374433
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год638150-6
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год150-6132
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год638150-6
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год150-6132
32003 Величина капитала на 317000
32007 Величина капитала на 3164800
32008 Величина капитала на 3171800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6381500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6381500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))63800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)63800
33003 Величина капитала на 31200700
33007 Величина капитала на 3112866480
33008 Величина капитала на 3114867180
41103 Поступления – всего за отчетный год1449771250800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1441181239070
41193 Прочие поступления за отчетный год85911730
41203 Платежи – всего за отчетный год1444641245910
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1398611209200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год249550
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год102450
41293 Прочие платежи за отчетный год425234280
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5134890
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5134890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нафта-Пласт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нафта-Пласт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нафта-Пласт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (638)/Стоимость активов (43616) = 1.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нафта-Пласт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-879)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (110613+2425+0) = -0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нафта-Пласт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-879)/Выручка (112159) = -0.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нафта-Пласт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (638)/Выручка (112159) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нафта-Пласт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нафта-Пласт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нафта-Пласт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нафта-Пласт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нафта-Пласт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = -0.22

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нафта-Пласт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-0.78%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нафта-Пласт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить