Общество с ограниченной ответственностью "Луна-Уфа" ИНН:0278164033 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64122232 ОКВЭД:92.34.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3303
12104 Запасы на конец предыдущего года3034
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7375119
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года751190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7589
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5899
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года83110211
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11021113
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83110211
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11021113
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года617930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года79300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года718940
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года894010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1221171
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года211713
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1221171
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года211713
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83110211
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11021113
21103 Выручка за отчетный год502631439
21104 Выручка за предыдущий год6314390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год502631439
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6314390
22103 Коммерческие расходы за отчетный год420563379
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5633790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год826860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68600
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1900
23503 Прочие расходы за отчетный год21030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год614930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год614930
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год614930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год49300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Луна-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Луна-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Луна-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (61)/Стоимость активов (83) = 73.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Луна-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (82)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+420+0) = 19.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Луна-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (82)/Выручка (502) = 16.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Луна-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (61)/Выручка (502) = 12.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Луна-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Луна-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Луна-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Луна-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Луна-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.855

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.735

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.735

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.917

Индекс Альтмана Z = 19.157

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Луна-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.58), коэффициент быстрой ликвидности (6.67), коэффициент текущей ликвидности (6.92), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (16.33%), рентабельность компании (12.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Луна-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить