Общество с ограниченной ответственностью "Альтус" ИНН:0278164202 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64122108 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3422483433342163
11504 Основные средства на конец предыдущего года4834333421631809
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3422483433340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4834333421630
12103 Запасы на конец отчетного года3494341273654
12104 Запасы на конец предыдущего года4341273654344
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года93901239519344941
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12395193449415002
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101222331001638
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года223310016381911
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107511305291940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13052919472330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1417317886125289396
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года178861252893969066
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3898337726560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3377265615260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3908338726661536
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года338726661536990
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2066206616661666
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2066166616661666
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года81991243381966194
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12433819661946410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102651449998620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14499986278600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1417317886125289396
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года178861252893969066
21103 Выручка за отчетный год28958282643840721146
21104 Выручка за предыдущий год28264384072114624790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27734271343664020457
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27134366402014023969
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1224113017670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1130176710060
22203 Управленческие расходы за отчетный год6704733800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4733803170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год55465713870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год65713876890
23203 Проценты к получению за отчетный год9939410
23204 Проценты к получению за предыдущий год394100
23404 Прочие доходы за предыдущий год7621040175
23503 Прочие расходы за отчетный год15491147
23504 Прочие расходы за предыдущий год549114793
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65290914180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год90914186820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год131188288136
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год188288136251
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год13140
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год31400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5217211130546
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7211130546652
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52172111300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год72111305460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альтус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альтус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альтус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (521)/Стоимость активов (14173) = 3.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альтус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (554)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27734+0+670) = 1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альтус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (554)/Выручка (28958) = 1.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альтус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (521)/Выручка (28958) = 1.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альтус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альтус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альтус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альтус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альтус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.18

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.381

Индекс Альтмана Z = 2.011

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.011<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альтус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (1.91%), рентабельность компании (1.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альтус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить