Общество с ограниченной ответственностью "Тайм" ИНН:0278164403 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64123438 ОКВЭД:52.48.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3822362386777253
12104 Запасы на конец предыдущего года3623563072534657
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48861027205689
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10272919689205
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года408522470787
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года522470787656
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9116517293520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5172901987290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9116517293528729
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5172901987295518
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2160166467040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1664361325930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2170167467142603
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1674362326031778
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6946349826386126
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3498539661263740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6946349826380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3498539661260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9116517293528729
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5172901987295518
21103 Выручка за отчетный год690889551311910884
21104 Выручка за предыдущий год895513119108848398
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3255483780199087
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4837795446346749
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3653411851000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4118516562500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3044572231870
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5722331744530
22203 Управленческие расходы за отчетный год5000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год604-160419130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1604184817970
23403 Прочие доходы за отчетный год140170
23503 Прочие расходы за отчетный год117361225120
23504 Прочие расходы за предыдущий год36122612092
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год501-196517050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1965163916770
24603 Прочее за отчетный год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год497-196517051565
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1965163915651464
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год497-196517050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1965163915650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тайм

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тайм

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тайм

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (497)/Стоимость активов (9116) = 5.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тайм

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (604)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3255+3044+5) = 9.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тайм

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (604)/Выручка (6908) = 8.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тайм

Рентабельность компании

Чистая прибыль (497)/Выручка (6908) = 7.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тайм

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тайм

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тайм

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тайм

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тайм

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.238

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.312

Индекс Альтмана Z = 2.438

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.438<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тайм

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (8.74%), рентабельность компании (7.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тайм

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить