Общество с ограниченной ответственностью "Агрофид" ИНН:0278164869 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64125851 ОКВЭД:51.66

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года594632632433
11504 Основные средства на конец предыдущего года326324333212
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года594632632433
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года326324333212
12103 Запасы на конец отчетного года539644402953
12104 Запасы на конец предыдущего года444029534098
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года204611968813944
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года196881394417998
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2765111408
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51114081145
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года261332463918305
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года246391830523241
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года320792790220738
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года279022073826453
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года691463103014
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года631030142800
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года222145975597
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года459755975597
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года232323
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года232323
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года224446205620
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года462056205620
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года28178461852
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8461852692
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года201041612610252
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года161261025217341
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года229211697212104
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года169721210418033
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года320792790220738
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года279022073826453
21103 Выручка за отчетный год966209060972006
21104 Выручка за предыдущий год906097200692891
21203 Себестоимость продаж за отчетный год922888237970704
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год823797070490143
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год433282301302
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год823013022748
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год433282301302
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год823013022748
23303 Проценты к уплате за отчетный год529424484
23304 Проценты к уплате за предыдущий год424484452
23403 Прочие доходы за отчетный год46403850692
23404 Прочие доходы за предыдущий год3850692150
23503 Прочие расходы за отчетный год486074271030
23504 Прочие расходы за предыдущий год74271030311
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35834229480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42294802135
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год809933267
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год933267348
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27743296213
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32962131787

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрофид

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрофид

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрофид

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2774)/Стоимость активов (32079) = 8.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрофид

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4332)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (92288+0+0) = 4.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрофид

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4332)/Выручка (96620) = 4.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрофид

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2774)/Выручка (96620) = 2.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрофид

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофид

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофид

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофид

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрофид

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.188

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.275

Индекс Альтмана Z = 2.555

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.555<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрофид

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (4.48%), рентабельность компании (2.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрофид

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить