Общество с ограниченной ответственностью "Аренда" ИНН:0278164996 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64126448 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6199750393595212
11504 Основные средства на конец предыдущего года7503935952121118
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1382401924941518740
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года192494922300150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1444391999971612335212
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19999710158952121268
12103 Запасы на конец отчетного года2982465
12104 Запасы на конец предыдущего года982465846
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года46782342376
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года823423760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11649332874378528498
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3287410312684987085
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года119410261546561048084
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10414594081129807
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5940811298071260
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года23315015325
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1501532576
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1276094033853117173827
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года403381127611738271057351
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года272048240335214350179039
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2403352143501790391058619
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1798-40513247
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4051324710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1808-39514257
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3951425720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года269224240730213207178982
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2407302132071789821058599
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1016000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года270240240730214208178982
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2407302142081789821058599
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года272048240335214350179039
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2403352143501790391058619
21103 Выручка за отчетный год5658285739106568108554
21104 Выручка за предыдущий год8573910656810855499514
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7238094860111948113530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94860111948113530104132
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-15798-9121-5380-4976
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9121-5380-4976-4618
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15798-9121-5380-4976
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9121-5380-4976-4618
23203 Проценты к получению за отчетный год193671223052364508
23204 Проценты к получению за предыдущий год1223052364508842
23304 Проценты к уплате за предыдущий год181034
23403 Прочие доходы за отчетный год732193850294993969861
23404 Прочие доходы за предыдущий год385029499396986111178
23503 Прочие расходы за отчетный год740344173294632969316
23504 Прочие расходы за предыдущий год41732946329693164470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2754-13921677
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-139216772898
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год551398140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3981400
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год352000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2203-5378537
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-53785372898
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2203-5378537
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-53785372898
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-405000
32008 Величина капитала на 31-395000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2203000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2203000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2203000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2203000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 311798000
33008 Величина капитала на 311808000
36003 Чистые активы на 311808000
36004 Чистые активы на 31-395000
41103 Поступления – всего за отчетный год60750000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год54640000
41193 Прочие поступления за отчетный год6110000
41203 Платежи – всего за отчетный год48164000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год42187000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4381000
41293 Прочие платежи за отчетный год1596000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год12586000
42103 Поступления – всего за отчетный год24488000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год254000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год294000
42193 Прочие поступления за отчетный год23940000
42203 Платежи – всего за отчетный год32600000
42293 Прочие  платежи за отчетный год32600000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-8112000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4474000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аренда

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аренда

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аренда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2203)/Стоимость активов (272048) = 0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аренда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15798)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (72380+0+0) = -21.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аренда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15798)/Выручка (56582) = -27.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аренда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2203)/Выручка (56582) = 3.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аренда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аренда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аренда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аренда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аренда

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.521

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = -3.317

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аренда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-27.92%), рентабельность компании (3.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аренда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить