Общество с ограниченной ответственностью "ТеплоМагистраль" ИНН:0278165196 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64127146 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года527628728
11504 Основные средства на конец предыдущего года628728829
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года527628728
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года628728845
12103 Запасы на конец отчетного года502
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85511101847
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11101847880
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года40200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6662524
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62524474
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1203
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года134017351876
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года173518761463
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года186723632604
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года236326042308
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7031187321
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1187321-163
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7181202336
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1202336-148
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6225331540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53315401670
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года527628728
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года628728829
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года114911612268
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года116122682456
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года186723632604
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года236326042308
21103 Выручка за отчетный год455340913140
21104 Выручка за предыдущий год409131402094
21203 Себестоимость продаж за отчетный год426600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28740913140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год409131402094
22204 Управленческие расходы за предыдущий год310323821558
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год287988758
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год988758536
23403 Прочие доходы за отчетный год1031175157
23404 Прочие доходы за предыдущий год1175157146
23503 Прочие расходы за отчетный год269764209
23504 Прочие расходы за предыдущий год764209329
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1211399706
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1399706353
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год52280138
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28013846
24604 Прочее за предыдущий год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год691118568
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1118568307
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год691118568
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1118568307
32003 Величина капитала на 311500
32007 Величина капитала на 31108700
32008 Величина капитала на 31110200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))55200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)55200
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))55200
33278 Дивиденды (ИТОГО)55200
33003 Величина капитала на 311500
33007 Величина капитала на 3170300
33008 Величина капитала на 3171800
36003 Чистые активы на 31124600
36004 Чистые активы на 31183000
41103 Поступления – всего за отчетный год585600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год555600
41193 Прочие поступления за отчетный год30000
41203 Платежи – всего за отчетный год593500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год25200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год277900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год17800
41293 Прочие платежи за отчетный год272600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-7900
43203 Платежи – всего за отчетный год48000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год48000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-48000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-55900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМагистраль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМагистраль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМагистраль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (69)/Стоимость активов (1867) = 3.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМагистраль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (287)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4266+0+0) = 6.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМагистраль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (287)/Выручка (4553) = 6.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМагистраль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (69)/Выручка (4553) = 1.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМагистраль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМагистраль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМагистраль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМагистраль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМагистраль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.385

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.625

Индекс Альтмана Z = 3.739

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМагистраль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (6.3%), рентабельность компании (1.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМагистраль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить