ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОСПЕЦНАЛАДКА" ИНН:0278165277 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64128996 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14053310930052279
11504 Основные средства на конец предыдущего года3109300522792731
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6146600
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года146600195
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14058457532440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4575324422790
12103 Запасы на конец отчетного года61143422004603113074
12104 Запасы на конец предыдущего года4220046031130747014
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года16012200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года122000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1450111659988020585608
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года165998802055043318477
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года52862918029010
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года291802901338400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16600966137810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года96613781023888
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года202000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2284032384661292740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года238466129274994920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года242461243041132518101771
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24304113251810177152305
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4327145554278640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4555427864170010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43286455692787917016
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4556927879170165355
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7950270302000010000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года795027030200000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года58300114129330900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11412933090010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года140875753934451964087
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75393445196408736788
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года199175189522776090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18952277609647550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года242461243041132518101771
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24304113251810177152305
21103 Выручка за отчетный год707156425792234463297046
21104 Выручка за предыдущий год42579223446329704690159
21203 Себестоимость продаж за отчетный год612959385657211466281063
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38565721146627626282796
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9419740135229970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4013522997207840
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1056114631070
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год114631073480
22203 Управленческие расходы за отчетный год62622000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3051938989198900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3898919890159830
23203 Проценты к получению за отчетный год16726563390
23204 Проценты к получению за предыдущий год65633917300
23303 Проценты к уплате за отчетный год13748929433372196
23304 Проценты к уплате за предыдущий год92943337219626
23403 Прочие доходы за отчетный год136683479212024
23404 Прочие доходы за предыдущий год8347921294254
23503 Прочие расходы за отчетный год10544597842231707
23504 Прочие расходы за предыдущий год597842231707451
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год926532720135900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3272013590141040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3099623827272776
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6238272728671428
24603 Прочее за отчетный год-1100
24604 Прочее за предыдущий год-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6165264811086311328
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2648110863113285712
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год616526481108630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2648110863113280
32003 Величина капитала на 3115000
32007 Величина капитала на 3145554000
32008 Величина капитала на 3145569000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6166000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6166000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6166000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6166000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8448000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8448000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8448000
33278 Дивиденды (ИТОГО)8448000
33003 Величина капитала на 3115000
33007 Величина капитала на 3143271000
33008 Величина капитала на 3143286000
36003 Чистые активы на 3143286000
36004 Чистые активы на 3145569000
41103 Поступления – всего за отчетный год738111000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год708197000
41193 Прочие поступления за отчетный год29914000
41203 Платежи – всего за отчетный год678336000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год556022000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год56543000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год13755000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7251000
41293 Прочие платежи за отчетный год44765000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год59775000
42103 Поступления – всего за отчетный год4086000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2405000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год1681000
42203 Платежи – всего за отчетный год2500000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год2500000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1586000
43103 Поступления – всего за отчетный год87375000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год58300000
43193 Прочие поступления за отчетный год29075000
43203 Платежи – всего за отчетный год133102000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год7350000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год122044000
43293 Прочие платежи за отчетный год3708000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-45727000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период15634000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСПЕЦНАЛАДКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСПЕЦНАЛАДКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСПЕЦНАЛАДКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6165)/Стоимость активов (242461) = 2.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСПЕЦНАЛАДКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30519)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (612959+1056+62622) = 4.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСПЕЦНАЛАДКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30519)/Выручка (707156) = 4.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСПЕЦНАЛАДКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6165)/Выручка (707156) = 0.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСПЕЦНАЛАДКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСПЕЦНАЛАДКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСПЕЦНАЛАДКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСПЕЦНАЛАДКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСПЕЦНАЛАДКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.361

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.217

Индекс Альтмана Z = 2.933

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСПЕЦНАЛАДКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (4.32%), рентабельность компании (0.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСПЕЦНАЛАДКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить