Общество с ограниченной ответственностью "Агро-Ойл" ИНН:0278165485 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64131248 ОКВЭД:51.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года7400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7400
12103 Запасы на конец отчетного года11009210
12104 Запасы на конец предыдущего года9210405
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61561147311882
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11473118820
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14044660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года72561379813974
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1379813974405
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72561387213974
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1387213974405
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3141135112
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года135112101
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3131145122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года145122111
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года167850005000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года500050000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года167850005000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года500050000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года493263827262
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года638272620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года377723451590
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23451590294
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года870987278852
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года87278852294
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72561387213974
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1387213974405
21104 Выручка за предыдущий год25969256900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23015243730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год295413170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год78514711407
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год147114070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7851483-90
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1483-900
23204 Проценты к получению за предыдущий год230
23304 Проценты к уплате за предыдущий год135400
23403 Прочие доходы за отчетный год134127189
23404 Прочие доходы за предыдущий год271890
23503 Прочие расходы за отчетный год379211588
23504 Прочие расходы за предыдущий год115850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-32364317
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год730
24603 Прочее за отчетный год40130
24604 Прочее за предыдущий год1330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-32762311
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-32762311
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агро-Ойл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агро-Ойл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агро-Ойл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3276)/Стоимость активов (7256) = -45.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агро-Ойл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-785)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+785+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агро-Ойл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-785)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агро-Ойл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3276)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агро-Ойл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Ойл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Ойл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Ойл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агро-Ойл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.479

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.451

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.446

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.301

Индекс Альтмана Z = -1.641

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агро-Ойл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.43), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агро-Ойл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить