Общество с ограниченной ответственностью "Спецодежда регион" ИНН:0278165598 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64131337 ОКВЭД:51.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10401348
11504 Основные средства на конец предыдущего года1348421
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10401348
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1348421
12103 Запасы на конец отчетного года1716611588
12104 Запасы на конец предыдущего года115882577
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года76172
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1729
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45003283
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32832864
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года348996
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года996243
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года196209
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20925
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2228616248
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года162485718
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2332617596
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года175966139
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-357-423
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-423-2216
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-347-413
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-413-2206
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года45274377
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года43770
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года524
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года40
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года45794381
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года43810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года39224076
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40763080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года151729552
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95525265
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1909413628
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года136288345
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2332617596
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года175966139
21103 Выручка за отчетный год4364635999
21104 Выручка за предыдущий год3599913229
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2656421892
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год218928601
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1708214107
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год141074628
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1601111788
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год117885919
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10712319
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2319-1291
23303 Проценты к уплате за отчетный год687235
23304 Проценты к уплате за предыдущий год235116
23403 Прочие доходы за отчетный год419354
23404 Прочие доходы за предыдущий год35476
23503 Прочие расходы за отчетный год586518
23504 Прочие расходы за предыдущий год518236
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2171920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1920-1567
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год900
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-64-44
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-440
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год484
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год40
24603 Прочее за отчетный год3833
24604 Прочее за предыдущий год338
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год661793
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1793-1575
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год661793
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1793-1575
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-4230
32008 Величина капитала на 31-4130
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))660
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)660
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))660
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)660
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-3570
33008 Величина капитала на 31-3470
36003 Чистые активы на 31-3470
36004 Чистые активы на 31-4130
41103 Поступления – всего за отчетный год610520
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год448490
41193 Прочие поступления за отчетный год162030
41203 Платежи – всего за отчетный год617970
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год429480
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25030
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3520
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1320
41293 Прочие платежи за отчетный год158620
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-7450
43103 Поступления – всего за отчетный год20000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год20000
43203 Платежи – всего за отчетный год19030
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год19030
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год970
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецодежда регион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецодежда регион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецодежда регион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (23326) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецодежда регион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1071)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26564+16011+0) = 2.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецодежда регион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1071)/Выручка (43646) = 2.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецодежда регион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (43646) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецодежда регион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецодежда регион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецодежда регион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецодежда регион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецодежда регион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.305

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.015

Индекс Альтмана Z = 2.055

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.055<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецодежда регион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (2.45%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецодежда регион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить