Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "ВАИР" ИНН:0278166048 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64133684 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1837190719782048
11504 Основные средства на конец предыдущего года1907197820482119
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1837190719780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1907197820480
12103 Запасы на конец отчетного года10812012134
12104 Запасы на конец предыдущего года1201213410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1106928329965
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года928819225383
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3378963
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78963462
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1247112610350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1126103610020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3085303330133050
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3033301330502976
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33362215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3622152
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2972297229722972
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2972297229722972
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80252063
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2520642
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3052299729910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2997299230350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3085303330133050
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3033301330502976
21103 Выручка за отчетный год207207207203
21104 Выручка за предыдущий год2072072030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17614611138
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14616727
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31611960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год61402010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3161400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6140650
23403 Прочие доходы за отчетный год10520432611
23404 Прочие доходы за предыдущий год204330100
23503 Прочие расходы за отчетный год13824736360
23504 Прочие расходы за предыдущий год247363603
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год187160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год421-2
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-214513
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14513-8

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания ВАИР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания ВАИР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания ВАИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (3085) = -0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания ВАИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (176+0+0) = 17.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания ВАИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31)/Выручка (207) = 14.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания ВАИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (207) = -0.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания ВАИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания ВАИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания ВАИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания ВАИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания ВАИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.378

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 2.481

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.481<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания ВАИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (14.98%), рентабельность компании (-0.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания ВАИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить