Общество с ограниченной ответственностью "ПетройлГрупп" ИНН:0278166168 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64134293 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года70677699921152
11504 Основные средства на конец предыдущего года76999211521594
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года415000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года74827699921152
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года76999211521594
12103 Запасы на конец отчетного года2844014689645210955
12104 Запасы на конец предыдущего года146896452109555430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33327187131625338653
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22985162533649028669
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73241891847519278
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года418918475192785159
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года62499418634620868886
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41863462086888639258
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69981426324720070038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42632472007003840852
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8048797973272951
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года797973272951-8
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года4020023
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года3001
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года40232923
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года329231
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2210000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59321346503984466516
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34650398446651639637
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61531346503984467064
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34650398446706440859
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69981426324720070038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42632472007003840852
21103 Выручка за отчетный год10066693778153325245537
21104 Выручка за предыдущий год9377815332524553799239
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9860081994141683240577
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9195814168323514797502
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год206611784116424960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год182011642103901737
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2066182062984960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1820629849601737
23403 Прочие доходы за отчетный год4206451655193
23404 Прочие доходы за предыдущий год64516551932507
23503 Прочие расходы за отчетный год2312136622771196
23504 Прочие расходы за предыдущий год1366227711963775
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год174109956763957
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год109956763957469
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1054731294975
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4471294975338
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6965243762982
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65243762960131
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 317969000
32008 Величина капитала на 317979000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))69000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)69000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 318038000
33008 Величина капитала на 318048000
36003 Чистые активы на 318048000
36004 Чистые активы на 317979000
41103 Поступления – всего за отчетный год108954000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год107184000
41193 Прочие поступления за отчетный год1770000
41203 Платежи – всего за отчетный год114950000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год97679000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6619000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год147000
41293 Прочие платежи за отчетный год10505000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5996000
42103 Поступления – всего за отчетный год1470000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год85000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1385000
42203 Платежи – всего за отчетный год1165000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1165000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год305000
43103 Поступления – всего за отчетный год12555000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год12555000
43203 Платежи – всего за отчетный год10321000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год10321000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2234000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3457000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПетройлГрупп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПетройлГрупп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПетройлГрупп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (69)/Стоимость активов (69981) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПетройлГрупп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2066)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (98600+0+0) = 2.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПетройлГрупп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2066)/Выручка (100666) = 2.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПетройлГрупп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (69)/Выручка (100666) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПетройлГрупп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПетройлГрупп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПетройлГрупп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПетройлГрупп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПетройлГрупп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.045

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.13

Индекс Альтмана Z = 0.448

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПетройлГрупп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (2.05%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПетройлГрупп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить