Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Строй Ресурс" ИНН:0278166224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64134376 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4032510
12104 Запасы на конец предыдущего года251062
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5364491081
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44910813741
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10107
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9407001188
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года70011884040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9407001188
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70011884040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года200194213
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года194213192
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года740506975
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5069753833
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года740506975
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5069753848
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9407001188
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70011884040
21103 Выручка за отчетный год282320432923
21104 Выручка за предыдущий год204329238936
21203 Себестоимость продаж за отчетный год280520292890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год202928907855
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год181433
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14331081
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год181433
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14331081
23503 Прочие расходы за отчетный год1187
23504 Прочие расходы за предыдущий год871064
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7626
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год62617
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год115
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1519
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6521
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год521-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Строй Ресурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Строй Ресурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Строй Ресурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (940) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Строй Ресурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2805+0+0) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Строй Ресурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (2823) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Строй Ресурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (2823) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Строй Ресурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Строй Ресурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Строй Ресурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Строй Ресурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Строй Ресурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.213

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.27

Индекс Альтмана Z = 1.747

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.747<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Строй Ресурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (0.64%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Строй Ресурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить