Общество с ограниченной ответственностью "Центр Окон" ИНН:0278166312 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64134790 ОКВЭД:52.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года32537116481
12104 Запасы на конец предыдущего года37116481294
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3001686289260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3124317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1243172
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3284611833777
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4611833777556
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3284611833777
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4611833777556
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2012931663576
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2931663576380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2133051675588
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3051675588392
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года115156158189
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года156158189164
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115156158189
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года156158189164
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3284611833777
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4611833777556
21103 Выручка за отчетный год7281740393146655
21104 Выручка за предыдущий год7403931466555399
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6330645068404965
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6450684049654058
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год95195324741690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год953247416901341
22103 Коммерческие расходы за отчетный год95068912741389
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год689127413891156
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12641200301
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2641200301185
23503 Прочие расходы за отчетный год93525548
23504 Прочие расходы за предыдущий год52554826
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-922121145253
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2121145253159
24604 Прочее за предыдущий год1582575752
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-92-13701088196
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13701088196107
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-92-13701088196
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13701088196107

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр Окон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр Окон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр Окон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-92)/Стоимость активов (328) = -28.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр Окон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6330+950+0) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр Окон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (7281) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр Окон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-92)/Выручка (7281) = -1.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр Окон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Окон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Окон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Окон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр Окон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.649

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.28

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.28

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.852

Индекс Альтмана Z = 3.408

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр Окон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (2.85), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (0.01%), рентабельность компании (-1.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр Окон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить