Закрытое акционерное общество "Прогресс" ИНН:0278166351 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64134896 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4566034293
11504 Основные средства на конец предыдущего года342930
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5555
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5520563
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4571534348
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3434820563
12103 Запасы на конец отчетного года531
12104 Запасы на конец предыдущего года10
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года37120
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года57950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1449710180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года101817351
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7088738
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года105148
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года148285
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года243415
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1861017832
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года236288374
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6432552180
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5797628937
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года40036499
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года64997253
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41036599
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года65997353
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года152136073
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6074987
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4500939508
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4530320597
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6022245581
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5137721584
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6432552180
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5797628937
21103 Выручка за отчетный год377288967
21104 Выручка за предыдущий год89670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49060
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год328228967
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год283739446
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год77
22203 Управленческие расходы за отчетный год6733163
22204 Управленческие расходы за предыдущий год24330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2284-642
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-642-7
23203 Проценты к получению за отчетный год105300
23204 Проценты к получению за предыдущий год3000
23303 Проценты к уплате за отчетный год457257
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2570
23403 Прочие доходы за отчетный год231720651
23404 Прочие доходы за предыдущий год2065117800
23503 Прочие расходы за отчетный год218620806
23504 Прочие расходы за предыдущий год208069013
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2505-754
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7548780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2505-754
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7547022
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2505-754
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7547022

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Прогресс

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Прогресс

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Прогресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2505)/Стоимость активов (64325) = -3.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Прогресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2284)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4906+28373+6733) = -5.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Прогресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2284)/Выручка (37728) = -6.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Прогресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2505)/Выручка (37728) = -6.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Прогресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Прогресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Прогресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Прогресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Прогресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.41

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.068

Индекс Альтмана Z = -3.007

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Прогресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-6.05%), рентабельность компании (-6.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Прогресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить