ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГЕТМЕДИА" ИНН:0278166418 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64135424 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1067106784
12104 Запасы на конец предыдущего года10678470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212420662766
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года206627662195
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21221
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года319431352972
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года313529722266
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года319431352972
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года313529722266
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года257294266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года294266352
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года219721531350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года215313501090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7406881356
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6881356824
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года293728412706
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года284127061914
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года319431352972
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года313529722266
21103 Выручка за отчетный год834357
21104 Выручка за предыдущий год4357146
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1050111
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2243-54
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43-54-1502
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2243-54
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43-54-1502
23503 Прочие расходы за отчетный год131331
23504 Прочие расходы за предыдущий год133163
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3530-85
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30-85-1555
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год122
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год227
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3628-87
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28-87-1562

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРГЕТМЕДИА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРГЕТМЕДИА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРГЕТМЕДИА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-36)/Стоимость активов (3194) = -1.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРГЕТМЕДИА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (105+0+0) = -20.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРГЕТМЕДИА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-22)/Выручка (83) = -26.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРГЕТМЕДИА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-36)/Выручка (83) = -43.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРГЕТМЕДИА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРГЕТМЕДИА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРГЕТМЕДИА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРГЕТМЕДИА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРГЕТМЕДИА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.768

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.088

Индекс Альтмана Z = 5.021

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРГЕТМЕДИА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (-26.51%), рентабельность компании (-43.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРГЕТМЕДИА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить