Общество с ограниченной ответственностью "РЕНС" ИНН:0278166665 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64137535 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года428
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года94
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года428
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-719-409
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-40914
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-709-399
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-39924
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года557234
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года161169
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1694
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года718403
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4034
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года94
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года428
21103 Выручка за отчетный год159244
21104 Выручка за предыдущий год244359
21203 Себестоимость продаж за отчетный год446650
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год650342
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-287-406
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-40617
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-287-406
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-40617
23503 Прочие расходы за отчетный год1217
23504 Прочие расходы за предыдущий год170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-299-423
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-42317
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-310-423
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-42314
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-310-423
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-42314

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РЕНС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РЕНС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РЕНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-310)/Стоимость активов (9) = -3444.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РЕНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-287)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (446+0+0) = -64.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РЕНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-287)/Выручка (159) = -180.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РЕНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-310)/Выручка (159) = -194.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РЕНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -78.78

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РЕНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -16.889

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -34.444

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -33.222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.987

Индекс Альтмана Z = -447.367

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РЕНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-78.78), рентабельность продукции (-180.5%), рентабельность компании (-194.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РЕНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить