Общество с ограниченной ответственностью "Техпроект кпд" ИНН:0278166753 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64137529 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7294164
11504 Основные средства на конец предыдущего года9416483
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7294164
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9416491
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года336123610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года236100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1171055
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1710551877
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года72400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года336231021055
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года310210551877
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года343431961219
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года319612191968
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20613010560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3010560612
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20713020570
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3020570622
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1363176649
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1766491346
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1363176649
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1766491346
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года343431961219
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года319612191968
21103 Выручка за отчетный год198652732532893
21104 Выручка за предыдущий год273253289338735
21203 Себестоимость продаж за отчетный год208142370931990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год237093199037335
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9493616903
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36169031400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9493616903
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36169031400
23503 Прочие расходы за отчетный год34124203
23504 Прочие расходы за предыдущий год124203248
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9833492700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34927001152
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год269140230
24604 Прочее за предыдущий год2130310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9833010560
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3010560612
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9833010560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3010560612

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техпроект кпд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техпроект кпд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техпроект кпд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-983)/Стоимость активов (3434) = -28.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техпроект кпд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-949)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20814+0+0) = -4.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техпроект кпд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-949)/Выручка (19865) = -4.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техпроект кпд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-983)/Выручка (19865) = -4.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техпроект кпд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техпроект кпд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техпроект кпд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техпроект кпд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техпроект кпд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.582

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.286

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.286

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.519

Индекс Альтмана Z = 2.559

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.559<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техпроект кпд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.47), коэффициент текущей ликвидности (2.47), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (-4.78%), рентабельность компании (-4.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техпроект кпд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить