Общество с ограниченной ответственностью "Курай" ИНН:0278166841 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64139008 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года611260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года118029
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6112301
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1122961770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6112430
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1122962071
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года530530530
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года530530530
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-524-519826
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-519335932
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6111356
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1116911462
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6112430
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1122962071
21103 Выручка за отчетный год614472611005
21104 Выручка за предыдущий год4726919910478
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59646709486
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год467075288360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18561519
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5616712118
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1001173
22204 Управленческие расходы за предыдущий год49000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8-434346
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4346891128
23404 Прочие доходы за предыдущий год606084
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8-374481
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3747491212
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год200
24603 Прочее за отчетный год530145375
24604 Прочее за предыдущий год145414280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-524-519106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-519335932
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-524-519106
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-519335932

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Курай

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Курай

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Курай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-524)/Стоимость активов (6) = -8733.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Курай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (596+10+0) = 1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Курай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (614) = 1.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Курай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-524)/Выручка (614) = -85.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Курай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Курай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Курай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Курай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Курай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -87.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -266.038

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Курай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.3%), рентабельность компании (-85.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Курай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить