Общество с ограниченной ответственностью "Центр компьютерных технологий" ИНН:0278166873 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64139066 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года806735055333528
12104 Запасы на конец предыдущего года735055333528873
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года612242240
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года224224940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1801305424643956
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3054246438624518
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года16200000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1467191080259
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71910802590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28142754793017743
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27547930177435391
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28142754793017743
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27547930177435391
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1329409025632292
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4090256322921189
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1339410025732302
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4100257323021199
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10010000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13752334767285441
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23347672854414192
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14752344767285441
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23447672854414192
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28142754793017743
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27547930177435391
21103 Выручка за отчетный год21803457883353645454
21104 Выручка за предыдущий год45788335364545416702
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21000418193140643857
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41819314064267315199
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год803396921301597
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3969213027811503
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1140220813200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2208132011840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-33717618101597
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год176181015971503
23203 Проценты к получению за отчетный год766120
23204 Проценты к получению за предыдущий год1220
23303 Проценты к уплате за отчетный год113700
23304 Проценты к уплате за предыдущий год37000
23403 Прочие доходы за отчетный год541687025
23404 Прочие доходы за предыдущий год6870230
23503 Прочие расходы за отчетный год48624912876
23504 Прочие расходы за предыдущий год2491287635
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год47321636841546
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год216368415461468
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год95433137443
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год433137309704
24603 Прочее за отчетный год31402042760
24604 Прочее за предыдущий год2042761340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-276215262711103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15262711103764
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-276215262711103
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15262711103764

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр компьютерных технологий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр компьютерных технологий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр компьютерных технологий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2762)/Стоимость активов (2814) = -98.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр компьютерных технологий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-337)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21000+1140+0) = -1.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр компьютерных технологий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-337)/Выручка (21803) = -1.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр компьютерных технологий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2762)/Выручка (21803) = -12.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр компьютерных технологий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр компьютерных технологий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр компьютерных технологий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр компьютерных технологий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр компьютерных технологий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.511

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.982

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.908

Индекс Альтмана Z = 2.233

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.233<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр компьютерных технологий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.91), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (-1.55%), рентабельность компании (-12.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр компьютерных технологий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить