ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОЛОГИСТ ПЛЮС" ИНН:0278166898 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64138960 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года134117012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1701248
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11575116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года75116183
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1466255138
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года255138241
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1466255138
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года255138241
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года181818
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года181818
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года181818
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года181818
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1448237120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года237120223
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1448237120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года237120223
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1466255138
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года255138241
21103 Выручка за отчетный год300929862736
21104 Выручка за предыдущий год298627363311
21203 Себестоимость продаж за отчетный год273228812660
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год288126603234
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27710576
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1057677
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2135040
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год504039
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год645536
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год553638
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год645536
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год553638
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год131115
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год111515
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год514421
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год442123
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год514421
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год442123
36003 Чистые активы на 311800
36004 Чистые активы на 311800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛОГИСТ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛОГИСТ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛОГИСТ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51)/Стоимость активов (1466) = 3.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛОГИСТ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2732+213+0) = 2.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛОГИСТ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (3009) = 2.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛОГИСТ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51)/Выручка (3009) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛОГИСТ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛОГИСТ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛОГИСТ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛОГИСТ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛОГИСТ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Индекс Альтмана Z = 0.501

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛОГИСТ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.13%), рентабельность компании (1.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛОГИСТ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить