ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОРЕСУРСАВТОМАТИКА" ИНН:0278166930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64139830 ОКВЭД:33.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года28281774
12104 Запасы на конец предыдущего года1774257
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1588116563
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1656324751
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1870918337
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1833725031
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1870918337
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1833725031
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10511021
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1021910
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2525
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года250
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2525
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1763317291
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1729124086
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1763317291
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1729124121
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1870918337
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1833725031
21103 Выручка за отчетный год65075431
21104 Выручка за предыдущий год543141825
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64655284
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год528440765
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42147
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1471060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42147
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1471060
23503 Прочие расходы за отчетный год37
23504 Прочие расходы за предыдущий год712
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1401048
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год929
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29211
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111837

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРСАВТОМАТИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРСАВТОМАТИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРСАВТОМАТИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (18709) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРСАВТОМАТИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6465+0+0) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРСАВТОМАТИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42)/Выручка (6507) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРСАВТОМАТИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (6507) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРСАВТОМАТИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРСАВТОМАТИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРСАВТОМАТИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРСАВТОМАТИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРСАВТОМАТИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.058

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.06

Х5 = Выручка/Активы = 0.348

Индекс Альтмана Z = 0.422

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРСАВТОМАТИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.65%), рентабельность компании (0.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРСАВТОМАТИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить