Общество с ограниченной ответственностью "Современные Технологические Системы" ИНН:0278166947 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64139273 ОКВЭД:28.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года967021402233
11504 Основные средства на конец предыдущего года149502233284
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года967021400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1495022330
12103 Запасы на конец отчетного года4866325919549
12104 Запасы на конец предыдущего года5395409490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7078407719253283
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2291192532871234
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1968158956
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1589562
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13912735139680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7701610833520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14879735161085581
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9196610855861520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года656527277-430
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года527277-430-671
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5871341619514
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11391619514962
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года58713416190
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года113916195140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13637669042125497
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7530421255021229
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13637669042120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7530421255020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14879735161085581
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9196610855861520
21103 Выручка за отчетный год10882135711563215449
21104 Выручка за предыдущий год13879156321168611686
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10308135301521115019
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14847152111160211602
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год574414210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-968421840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год574414210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-968421840
23404 Прочие доходы за предыдущий год5444314700
23503 Прочие расходы за отчетный год4203234127
23504 Прочие расходы за предыдущий год555532342222
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5323023340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1079334620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год532526762
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год396733
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11182675959

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Современные Технологические Системы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Современные Технологические Системы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Современные Технологические Системы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (14879) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Современные Технологические Системы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (574)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10308+0+0) = 5.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Современные Технологические Системы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (574)/Выручка (10882) = 5.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Современные Технологические Системы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (10882) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Современные Технологические Системы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Современные Технологические Системы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Современные Технологические Системы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Современные Технологические Системы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Современные Технологические Системы

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.046

Х5 = Выручка/Активы = 0.731

Индекс Альтмана Z = 0.874

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Современные Технологические Системы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (5.27%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Современные Технологические Системы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить