Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУНКЕР СЕРВИС" ИНН:0278167073 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64140922 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года74735600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1356413050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4387112621125317959
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1126211253166547824
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36685428186
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54281866527
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года805612686124960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1268612496179650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8056126861249617965
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12686124961796514351
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1679601480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года960148-2200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года177970158-210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года970158-210932
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7879117161233818175
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11716123381817513409
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года787911716123380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1171612338181750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8056126861249617965
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12686124961796514351
21103 Выручка за отчетный год16101120081119918141483
21104 Выручка за предыдущий год12008111991814148364044
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15642118315118017139881
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11831511801713857463396
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год459176619010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1766190129090
22103 Коммерческие расходы за отчетный год402110916230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1109162313070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год576572780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год65727816020
23403 Прочие доходы за отчетный год38212467990657
23404 Прочие доходы за предыдущий год2467990657828
23503 Прочие расходы за отчетный год367020835922010
23504 Прочие расходы за предыдущий год20835922010993
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20810416760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10416762490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4220813560
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20813560117
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год166833509189
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год833509189366
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1668335090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8335091890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУНКЕР СЕРВИС

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУНКЕР СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУНКЕР СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (166)/Стоимость активов (8056) = 2.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУНКЕР СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (57)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15642+402+0) = 0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУНКЕР СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (57)/Выручка (16101) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУНКЕР СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (166)/Выручка (16101) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУНКЕР СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУНКЕР СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУНКЕР СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУНКЕР СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУНКЕР СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 0.411

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУНКЕР СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.35%), рентабельность компании (1.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУНКЕР СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить