ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОВОЛЖСКАЯ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0278167267 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64142476 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года156213
12104 Запасы на конец предыдущего года21328
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1015012298
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года122986810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года94
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года450499
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года499300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1075613019
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130197142
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1075613019
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года130197354
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1796-1633
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1633-1379
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1786-1623
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1623-1369
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6433190
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года31903447
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1189911452
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года114525276
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1254214642
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года146428723
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1075613019
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года130197354
21103 Выручка за отчетный год1551832670
21104 Выручка за предыдущий год3267012147
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1544630734
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3073410218
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год721936
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19361929
22103 Коммерческие расходы за отчетный год399753
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7531737
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3271183
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1183192
23203 Проценты к получению за отчетный год10
23303 Проценты к уплате за отчетный год105192
23304 Проценты к уплате за предыдущий год192205
23403 Прочие доходы за отчетный год3657
23404 Прочие доходы за предыдущий год7133
23503 Прочие расходы за отчетный год971252
23504 Прочие расходы за предыдущий год12521362
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-163-254
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-254-1242
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-163-254
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-254-1242
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-163-254
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-254-1242
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-16330
32008 Величина капитала на 31-16230
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1630
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1630
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1630
33218 Убыток (ИТОГО)1630
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-17960
33008 Величина капитала на 31-17860
41103 Поступления – всего за отчетный год265000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год221740
41193 Прочие поступления за отчетный год43260
41203 Платежи – всего за отчетный год231510
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год213820
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год740
41293 Прочие платежи за отчетный год16950
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год33490
42103 Поступления – всего за отчетный год1780
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1780
42203 Платежи – всего за отчетный год8000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год8000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-6220
43103 Поступления – всего за отчетный год2060
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2060
43203 Платежи – всего за отчетный год29420
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год29420
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-27360
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКАЯ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКАЯ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКАЯ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-163)/Стоимость активов (10756) = -1.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКАЯ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-327)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15446+399+0) = -2.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКАЯ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-327)/Выручка (15518) = -2.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКАЯ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-163)/Выручка (15518) = -1.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКАЯ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКАЯ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКАЯ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКАЯ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКАЯ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.106

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.142

Индекс Альтмана Z = -0.994

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКАЯ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (-2.11%), рентабельность компании (-1.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКАЯ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить