Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "Энергострой" ИНН:0278167323 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64142619 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года394555247
11504 Основные средства на конец предыдущего года555247278
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года394555247
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года555247278
12103 Запасы на конец отчетного года57281138211453
12104 Запасы на конец предыдущего года11382114538440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года372516123844
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1612384413247
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1993763291
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37632912461
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года96521675715588
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года167571558824148
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100461731215835
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года173121583524426
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года860691587
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года691587890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года870701597
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года701597900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4749980
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4749980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91761613713237
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года161371323723526
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91761613714240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года161371424023526
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100461731215835
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года173121583524426
21103 Выручка за отчетный год23144303856584
21104 Выручка за предыдущий год30385658434764
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20634277634283
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27763428328519
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год251026222301
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год262223016245
22203 Управленческие расходы за отчетный год216421972440
22204 Управленческие расходы за предыдущий год219724405844
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год346425-139
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год425-139401
23303 Проценты к уплате за отчетный год2419730
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1973015
23503 Прочие расходы за отчетный год406885
23504 Прочие расходы за предыдущий год6885116
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год282160-254
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год160-254270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год57360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36064
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год4010
24603 Прочее за отчетный год562049
24604 Прочее за предыдущий год20490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год169104-303
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год104-303206
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год169104-303
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год104-303206

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Энергострой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Энергострой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Энергострой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (169)/Стоимость активов (10046) = 1.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Энергострой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (346)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20634+0+2164) = 1.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Энергострой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (346)/Выручка (23144) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Энергострой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (169)/Выручка (23144) = 0.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Энергострой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Энергострой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Энергострой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Энергострой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Энергострой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.047

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.095

Индекс Альтмана Z = 0.652

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Энергострой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (1.49%), рентабельность компании (0.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Энергострой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить