Общество с ограниченной ответственностью "ИС-Уфа" ИНН:0278167394 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64142861 ОКВЭД:52.41.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1201020846
12104 Запасы на конец предыдущего года2084616110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года146175785
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года578511650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года371825
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8252168
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2699827456
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2745629928
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2699827456
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2745629928
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9527597
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года597-1863
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9517607
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года607-1853
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1280012800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1280010300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2371514049
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1404921481
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3651526849
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2684931781
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2699827456
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2745629928
21103 Выручка за отчетный год4289170849
21104 Выручка за предыдущий год7084954831
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2059839360
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3936022278
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2229331489
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3148932553
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1605528224
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2822432805
22203 Управленческие расходы за отчетный год54650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7733265
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3265-252
23503 Прочие расходы за отчетный год594805
23504 Прочие расходы за предыдущий год805688
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1792460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2460-940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1792460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2460-941
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1792460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2460-941

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИС-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИС-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИС-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (179)/Стоимость активов (26998) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИС-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (773)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20598+16055+5465) = 1.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИС-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (773)/Выручка (42891) = 1.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИС-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (179)/Выручка (42891) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИС-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИС-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИС-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИС-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИС-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.122

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.261

Индекс Альтмана Z = 0.596

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИС-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.35), рентабельность продукции (1.8%), рентабельность компании (0.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИС-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить