Общество с ограниченной ответственностью "Компания Башстройсервис" ИНН:0278167771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64145701 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года73426925
12104 Запасы на конец предыдущего года69253835
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1313011368
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года113688544
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2047318293
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1829313593
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2047318293
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1829313593
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года779137
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года137-2
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года789147
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1478
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года34272
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7272
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1934218074
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1807413513
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1968418146
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1814613585
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2047318293
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1829313593
21103 Выручка за отчетный год5259411153
21104 Выручка за предыдущий год1115340008
21203 Себестоимость продаж за отчетный год515739636
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год963636681
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10211517
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15173327
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11863237
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1021331
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33190
23503 Прочие расходы за отчетный год47160
23504 Прочие расходы за предыдущий год16095
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год974171
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год171-2
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19534
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год779137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год137-2
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год779137
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год137-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Башстройсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Башстройсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Башстройсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (779)/Стоимость активов (20473) = 3.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Башстройсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1021)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51573+0+0) = 1.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Башстройсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1021)/Выручка (52594) = 1.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Башстройсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (779)/Выручка (52594) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Башстройсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Башстройсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Башстройсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Башстройсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Башстройсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Индекс Альтмана Z = 0.849

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Башстройсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.94%), рентабельность компании (1.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Башстройсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить