Общество с ограниченной ответственностью "ИнтеллектИнжиниринг" ИНН:0278167891 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64146132 ОКВЭД:29.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1523192
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1523192
12103 Запасы на конец отчетного года852283
12104 Запасы на конец предыдущего года22831143
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года29153178
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года31781710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5002714701
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1470118694
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5358495
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года84953744
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года641577
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года157788
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5362630234
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3023425679
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5362630386
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3038628871
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года43461708
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1708493
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43581720
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1720503
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17392186
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3187628480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2848017178
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4926828666
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2866628268
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5362630386
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3038628871
21103 Выручка за отчетный год7106140656
21104 Выручка за предыдущий год4065622845
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5661931911
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3191121033
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год144428745
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год87451812
22103 Коммерческие расходы за отчетный год118647834
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год78340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2578911
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9111812
23203 Проценты к получению за отчетный год2331
23204 Проценты к получению за предыдущий год10
23303 Проценты к уплате за отчетный год23375
23304 Проценты к уплате за предыдущий год750
23403 Прочие доходы за отчетный год1503145
23404 Прочие доходы за предыдущий год1450
23503 Прочие расходы за отчетный год717174
23504 Прочие расходы за предыдущий год1741196
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3364808
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год808616
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год726162
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год162123
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2638646
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год646493
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2638646
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год646493
32003 Величина капитала на 31120
32007 Величина капитала на 3117080
32008 Величина капитала на 3117200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27530
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)27530
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27530
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)27530
33003 Величина капитала на 31120
33007 Величина капитала на 3143460
33008 Величина капитала на 3143580
36003 Чистые активы на 3143580
36004 Чистые активы на 3117200
41103 Поступления – всего за отчетный год573940
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год573340
41193 Прочие поступления за отчетный год600
41203 Платежи – всего за отчетный год751810
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год732800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2880
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2970
41293 Прочие платежи за отчетный год13160
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-177870
43103 Поступления – всего за отчетный год228900
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год228900
43203 Платежи – всего за отчетный год66160
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год66160
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год162740
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-15130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИнтеллектИнжиниринг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИнтеллектИнжиниринг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИнтеллектИнжиниринг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2638)/Стоимость активов (53626) = 4.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИнтеллектИнжиниринг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2578)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56619+11864+0) = 3.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИнтеллектИнжиниринг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2578)/Выручка (71061) = 3.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИнтеллектИнжиниринг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2638)/Выручка (71061) = 3.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИнтеллектИнжиниринг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнтеллектИнжиниринг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнтеллектИнжиниринг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнтеллектИнжиниринг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИнтеллектИнжиниринг

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.406

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.088

Х5 = Выручка/Активы = 1.325

Индекс Альтмана Z = 1.888

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.888<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИнтеллектИнжиниринг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (3.63%), рентабельность компании (3.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИнтеллектИнжиниринг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить